Банки: Правила Игры!

Татьяна Никанорова — налоговый консультант, владелец Консалтингового Центра «Профдело», представляет нашему вниманию консультации по правилам работы с банками.

115-ФЗ

  • Противодействие легализации/отмывание доходов, полученных преступным путем
  • Противодействие финансирование терроризма

Меры по 115-ФЗ

  • Внутренний контроль
  • Обязательный контроль
  • Запрет на информирование
  • Иные меры

Группы высокого риска

  1. Однодневки.
  2. Серый импорт, фиктивный ВЭД, вывод коррупционных денег за рубеж.
  3. Наличные, банковские карты на подставных, корп.карты.
  4. Электронные средства платежа.
  5. Виртуальные валюты (биткоин).
  6. Физлица, аффилированные должностным.

Методичка ЦБ РФ №2-МР от 14.01.2019

  • Внимание на трансграничные переводы физических лиц
  • Через подразделения банков в ТЦ, или без применения ККТ
  • Переводы «серийным отправителями» неоднократно в течении дня с минимальными промежутками времени
  • Суммы превышают обычные размеры некоммерческих переводов
  • Веерный перевод от одного нескольким получателям в одном и том же месте
  • Подозревают поставки в РФ без валютного контроля

[vizible]

Правила ИГРЫ

Правила от Тинькофф

  1. Порядочные контрагенты (немассовый директор, адрес, нет дел за неуплату налогов).
  2. Подробно описывать перевод денежных средств (основание — за такие-то работы, услуги, товары, дату, НДС). Иметь хотя бы скан/фото договоров.
  3. Получать деньги строго по ОКВЭД. Если не соответствует — оперативно добавить.
  4. Не снимать наличные (для ИП) или снимать аккуратно.
  5. Платить налоги с каждого расчетного счета минимум по 0,9% с оборота.
  6. Платить НДФЛ с переводов физическим лицам.
  7. Не занимаетесь обналом.

А-я-яй от Тинькофф

Если у ИП «доходы минус расходы», то колбасу простно не нужно заявлять в вычету. Если просто «доходы» — покупки вообще никого не волнуют, можно везде и всегда рассчитываться корпоративной картой.

Правда: Покупки ИП волнуют налоговую, если это покупки:

  • У физических лиц (с них могут начислить НДФЛ и страховые взносы)
  • Древесины (ЕГАИС ЛЕс)
  • Алкоголя (ЕГАИС)
  • Лекарства (алкоголь)
  • Драгоценных металлов и камней

Правила от Альфы

  1. Один расчетный счет
  2. Платить налоги
  3. Не работать с однодневками
  4. Своевременно дать информацию банку по запросу
  5. Работать с физическими лицами только по договору.
  6. Избегать веерных перечислений физикам на сумму более 600К, или более 80% исходящих платежей.

Правила от ЦБ РФ. Кого проверить.

  1. Налогов — менее 0,9% от оборота.
  2. С расчетного счета не платится заработная плата, НДФЛ и страховые взносы. Либо уплачиваемые суммы не коррелируют с заявленной численностью сотрудников и говорят о зарплатах в конвертах.
  3. Фонд оплаты труда в пересчете на одного сотрудника ниже установленного прожиточного минимума (в Москве — 18781 рубля).
  4. НДФЛ платится, а страховые взносы нет.
  5. Остатки на расчетном счете отсутствуют, или они слишком маленькие по сравнению с оборотами на расчетном счете.
  6. Назначения платежа в платежных поручениях не соответствуют виду деятельности фирмы.
  7. Деньги зачисляются по одним основаниям, а списываются по другим.
  8. Обороты резко увеличились, либо превысили задекларированный при открытии счета максимальный размер.
  9. Отсутствуют стандартные платежи по аренде, телефону, интернету, коммунальным услугам, канцтоварам, хозтоварам.
  10. Оплаты от клиентов приходят с НДС, и почти в полном объеме переводятся поставщикам без НДС. При этом НДС к уплате в бюджет сильно меньше чем 18% со всех платежей без НДС.

Если пришел запрос

  1. Сотрудник банка запрашивает документы
  2. Банки дают от 1 до 10 дней на ответ. Срок ответа нарушать не рекомендуется — это признак уклонения от ответа банку и повод заблокировать операцию, а потом и счет.
  3. Если ответа нет, дистанционное обслуживание блокируется. Можно принести документы в банк и и разблокировать счет.
  4. Если ответ дан, и он устроил банк, счет также продолжает быть работоспособен.

Как не попасть в черный список банка

  1. Деньгам надо отстояться
  2. Остаток по счету 10%
  3. Не снимайте наличные, а тратьте

Как выводить деньги правильно

  • До 100 000 — отстаиваем неделю
  • До 300 000 — отстаиваем 2 недели
  • До 500 000 — отстаиваем месяц
  • До 1 000 000 — отстаиваем 2 месяца, выводим за 5-6 транзакций
  • Более 1 000 000 — не выводите

Что будет если платить со счета ИП/ФЛ на карты ФЛ

  • 13% + 27,1% если платите физлицу на услуги
  • 20% НДС платит само физлицо, если получает деньги регулярно
  • Если это самозанятый, возьмите доказательства

 
[/vizible]